Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 321
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2
Средства, полученные от возмещения коммунальных
услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на добавленную
стоимость)

3

4

5

6

№
п/п
1
1
2
3
4

Примечание

-

Итого

x

x

x

-

2. Доходы в виде целевых субсидий

Направления расходования субсидии

Расчет
(обоснование)*

Сумма, руб.

2

3

4

5

906124152000008244000

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой
энергии к работе в осенне-зимний период

№

Код (наименование) субсидии

п/п
1
1
Итого

x

8 550,00
x

8 550,00

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

Объем услуг
(работ)

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

услуга

27

142 968,73

услуга

129

142 968,73
183 533,28

п/п
2

1

В рамках установленного муниципального задания

1

1
2

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 1-3 лет
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 3-8 лет

22 655 948,45

4

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования" адаптированная образовательная программа,
дети от 3-8 лет

услуга

1

7

"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения родителей, детей с туберкулезной
интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от 3-8 лет

услуга

2

x

x

x

3

4

5

Итого
2

1

22 655 948,45
6

Сверх установленного муниципального задания

2
1

35 647,00

Налог на имущество, налог на землю

1 480 051,55

2
3
Итого

x

x

x

1 480 051,55

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

1

2
3
4

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2
Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением (подразделением) услуг
(выполнения работ), предоставление которых для
физических и юридических лиц осуществляется на
платной основе
Родительская плата за присмотр и уход в ДОУ
Безвозмездные денежные поступления
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на прибыль)

3

4

5

1 469 750,00

Итого

5 219 424,00
6 689 174,00

x

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.

Непедагогические работники, участвующие в образовательном процессе
(областной бюджет)
в месяц
1
388 248,85

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе (местный бюджет)

в год
2

в месяц
3
326 088,07

4 658 986,20

ИТОГО

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

4 658 986,20

в год
4
3 913 056,84

326 088,07

3 913 056,84

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Педагогические работники (областной
бюджет)
в месяц
5
566 948,28
58 454,69
625 402,97

В том числе за счет средств

субсидии на
выполнение МЗ

в год
6
6 803 379,39
526 092,18
7 329 471,57

в год
7
15 375 422,43
526 092,18
15 901 514,61

8
15 375 422,43

ПОУ

целевой субсидии

9

10

11

526 092,18

-

15 375 422,43

526 092,18

-

-

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки

В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты
п/п

1

2

1

Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

2

Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

Средний размер выплаты на
одного работника в день,
руб.

Количество
работников, чел.

3

4

Количество дней

5

Сумма, руб.*

6

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

Итого

x

x

x

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком

В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Численность работников,
получающих пособие, чел.

п/п

1
1
2

2
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет
Пособия за первые три дня нетрудоспособности за счет
средств работодателя

Итого

3
-

x

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

4
12

5
57,5

x

x

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
6

ПОУ

7

целевой субсидии

8

9

-

-

-

100 000,00

100 000,00

-

100 000,00

100 000,00

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

№
Наименование государственного внебюджетного фонда
п/п

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.
субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевая субсидии

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

родительской платы на
организацию отдыха
детей

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

-

-

1
1
1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.

2

3

4

5

6

Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное
социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное медицинское страхование, в том числе

x

4 800 454,39

по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %

16 001 514,61
16 001 514,61
16 001 514,61

3 520 333,21
464 043,93
816 077,25

x
16 001 514,61
x

32 003,02
32 003,02
4 832 457,41

30 950,84
30 950,84
4 673 577,57

Количество выплат в
Размер одной выплаты, руб.
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

Страховые взносы от несчастных случаев на произвосдтве и
профессиональных заболеваний, в том числе

по ставке 0,2 %

Итого

4 642 626,73
3 404 592,93
448 787,26
789 246,54

7

8

157 827,66

-

115 740,28
15 256,67
26 830,71

-

-

1 052,18
1 052,18
158 879,84

-

-

-

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя
п/п

1
1

2

Итого

3

4

x

x

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

целевой субсидии

8

-

-

-

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается

путем умножения

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование расходов

1
1
2

Налоговая база, руб.

2

3

Налог на имущество
Земельный налог

49 352 727,27
31 479 266,67

Итого

Ставка налога, %

4

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

5

2,2
1,5
x

1 085 760,00
472 189,00
1 557 949,00

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

6

7

8

9

10

11

1 031 472,00
448 579,55
1 480 051,55

54 288,00
23 609,45
77 897,45

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Количество выплат в
Размер одной выплаты, руб.
год, ед.

Наименование показателя

2

Итого

3

4

x

x

Общая сумма выплат,
руб.*

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

целевой субсидии

8

-

-

-

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

5

1
1

2
Пени по страх взносам, штраф

3
0

4
3

2

Иные выплаты текущего характера физическим лицам.

0
x

12
x

Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

100,00

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

целевой субсидии

8

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

100,00

500,00
600,00

500,00
600,00

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2

2
Абонентская плата за номер
Интернет

Количество номеров

3

Итого

x

Количество платежей в
год

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

4
12
12
x

5

6

7

8

9

712,39
5 400,00

8 548,72
46 065,60
54 614,32

x

6 086,08
40 255,07
46 341,15

2 462,64
5 810,53
8 273,17

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

-

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

-

12

-

родительской платы
на организацию
отдыха детей

13

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
8
9

№
п/п

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

1
1

субсидии на
выполнение МЗ
6
-

Итого

ПОУ

целевой субсидии

7
-

-

-

-

родительской
платы за присмотр
и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

10

11

12

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг

№
Размер потребления
ресурсов

п/п
1
1
2
3
4
5

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

Индексация, %

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ

(с учетом НДС), руб.
2
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого

3
78 237,77
240,15
757,58
1 183,71
125,40
x

4
9,10046
1661,48
60,72
67,58
645,87
x

5

6
712 000,00
399 000,00
46 000,00
80 000,00
80 992,37
1 317 992,37

x

ПОУ

7
676 400,00
379 050,00
43 700,00
76 000,00
76 850,00
1 252 000,00

целевой субсидии

8
35 600,00
19 950,00
2 300,00
4 000,00
4 142,37
65 992,37

9

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
10

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

-

12

-

безвозмездных
денежных
поступлений
13

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Наименование показателя

2
Аренда контейнера

Итого

Количество

Стоимость с учетом
Ставка арендной платы
НДС, руб.

3

4

x

x

Объект

Количество работ
(услуг)

5

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

6
-

ПОУ

7
-

целевой субсидии

8
-

9
-

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10
-

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

12
-

родительской платы
на организацию
отдыха детей

13
-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование расходов

Стоимость работ
(услуг), руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений

родительской платы
на организацию
отдыха детей

1
1
2
3
4
5
6
8
10
11
16
17
19
20
21
22
Итого

2
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Комплексное обслуживание ИТП

3

Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств
охраны на объектах
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Техническое обслуживание установок доочистки воды
Техническое обслуживание систем вентиляции
Техническое обслуживание АПК
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация,
дезинсекция)
Обслуживание технологического оборудования
обслуживание системы диспетчерского контроля коммунальных ресурсов
Прочие расходы на оплату работ, услуг по содержанию имущества
Услуги по производству санитарно-технич работ (устранение засора )
Прочистка вентиляции
ТО систем видеонаблюдения и контроля доступа

620010 г.
Екатеринбург, ул.
Грибоедова,7

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии к
работе в осенне-зимний период
x

x

4
12
12

5
16 440,00
54 475,20

6

7

12
12
4
1
12

7 113,60
33 508,80
26 650,00
24 000,00
34 320,00

7 113,60
33 508,80
26 650,00
24 000,00
34 320,00

12
12
1
1
1
1
1

6 590,04
61 560,00
5 203,20
12 500,00
27 500,00
36 000,00

6 590,04
61 560,00
5 203,20
12 500,00
27 500,00
36 000,00

1
x

8 550,00
354 410,84

8 550,00
354 410,84

16 440,00
54 475,20

8

9

51 383,79

3 091,41

6 757,92
31 833,36

355,68
1 675,44

32 604,00

1 716,00

4 943,04

260,16
12 500,00
27 500,00

10

11
16 440,00

12

13

26 650,00
24 000,00

6 590,04
61 560,00

36 000,00

127 522,11

8 550,00
8 550,00

83 098,69

-

135 240,04

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
6
7
8
9
10
11
Итого

Количество
договоров, шт.

Наименование расходов

2
Мед осмотры
Изготовление доп. сертификата на использования СКЗИ "КриптоПро".
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания
тревожной сигнализации (выезд мобильной группы)
Услуги ЧОП
Санэпид. услуги (определение антигена рото- и норовируса).
Обслуживание бух
Оказание образ услуг по доп проф программе повышения квалификации
производственный контроль
Проведение гигиенического обучения.
x

3
1
1

Стоимость услуги, руб.

4

Сумма, руб.

5
35 820,00
3 050,00

12

41 124,12
737 675,79
22 000,00
75 000,00
4 170,00
918 839,91

12
1
1
1
1
1
x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

целевой субсидии

8

7 904,00
2 121,28

416,00
928,72

39 067,91
696 992,00

2 056,21
40 683,79

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

родительской
платы за присмотр
и уход
10
27 500,00

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

11

12

22 000,00
75 000,00
4 170,00
70 254,72

746 085,19

-

-

102 500,00

-

-

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

2

3

4

Увеличение стоимости основных средств

3

Увеличение стоимости лекарственных препаратов
применяемые в медицинских целях
Увеличение стоимости продуктов питания

4

Увеличение стоимости горюче-смазачных материалов

5
6

Увеличение стоимости строительных материалов
Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря
Увеличение стоимости прочих оборотных запасов
(материалов)
Увеличение стоимости материальных запасов для целей
капитальных вложений
Увеличение стоимости прочих материальных запасов
однократного применения

2

7
8
9
Итого

x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

Сумма, руб.

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

доходов от
операций с
активами

10

11

12

13

350 000,00

100 000,00

100 000,00

-

-

150 000,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

5 841 436,45

126 000,00

-

-

-

5 473 654,47

-

241 781,98

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

150 000,00

-

-

-

-

150 000,00

-

-

-

566 816,73

109 000,00

306 168,01

-

-

150 000,00

1 648,72

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6 908 253,18

335 000,00

406 168,01

-

-

5 923 654,47

1 648,72

241 781,98

-

-