Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 321
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

п/п
1

2

3

4

5

6

1

Средства, полученные от возмещения коммунальных услуг

-

2
3

Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на добавленную
стоимость)

-

№

4

Примечание

-

Итого

x

x

x

-

2. Доходы в виде целевых субсидий

Направления расходования субсидии

Расчет
(обоснование)*

Сумма, руб.

2

3

4

5

1

0

0

2

0

0

№

Код (наименование) субсидии

п/п
1

Итого

-

x

-

x

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

п/п
2

1

В рамках установленного муниципального задания

1

1

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 1-3 лет

услуга

26

128 067,65

2

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 3-8 лет

услуга

142

128 067,65

4

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования" адаптированная образовательная программа,
дети от 3-8 лет

услуга

1

164 014,01

7

"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения родителей, детей с туберкулезной
интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от 3-8 лет

услуга

3

x

x

x

3

4

5

Итого
2

1

32 813,33
22 800 948,45
6

Сверх установленного муниципального задания

2
1

22 800 948,45

Налог на имущество, налог на землю

1 480 051,55

2
3
Итого

x

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

x

x

1 480 051,55

1

1

2
3
4

2
Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением (подразделением) услуг
(выполнения работ), предоставление которых для
физических и юридических лиц осуществляется на
платной основе
Родительская плата за присмотр и уход в ДОУ
Безвозмездные денежные поступления
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на прибыль)

3

4

5

1 469 750,00

Итого

5 219 424,00
6 689 174,00

x

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.

Непедагогические работники, участвующие в образовательном процессе
(областной бюджет)
в месяц
1
388 248,85

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе (местный бюджет)

в год
2

в месяц
3
344 854,07

4 658 986,20

ИТОГО

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

4 658 986,20

в год
4
4 138 248,84

344 854,07

4 138 248,84

Педагогические работники (областной
бюджет)
в месяц
5
560 675,88
58 454,69
619 130,57

В том числе за счет средств

субсидии на
выполнение МЗ

в год
6
6 728 110,54
526 092,18
7 254 202,72

в год
7
15 525 345,58
526 092,18
16 051 437,76

8
15 525 345,62

ПОУ

целевой субсидии

9

10

11
0,04

526 092,18

-

15 525 345,62

526 092,18

-

-

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки

В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

п/п

1
1
2

2
Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)
Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

Итого

3

4

x

x

5

6

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

-

x

-

-

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком

В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Численность работников,
получающих пособие, чел.

п/п

1
1
2
Итого

2
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет

3
x

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

4
12

5
57,5

x

x

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
6

ПОУ

7
-

целевой субсидии

8
-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

9
-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

-

В том числе за счет средств

№
Наименование государственного внебюджетного фонда

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.
субсидии на выполнение
МЗ

п/п
1
1
1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.

2.2.

2.3.

2.4.

2.5.
3

2
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской
Федерации, в том числе
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в
Пенсионный фонд Российской Федерации для отдельных
категорий плательщиков
Страховые взносы в Фонд социального страхования
Российской Федерации, в том числе
обязательное социальное страхование на случай
временной нетрудоспособности и в связи с материнством
по ставке 2,9 %

3

16 051 437,76
-

3 431 316,33
-

-

-

3 315 576,04
3 315 576,04
-

497 594,56

16 051 437,76

465 491,69

-

-

16 051 437,76

32 102,87

-

-

-

-

-

-

x

818 623,33
4 747 534,22

целевая субсидии

6

7
-

115 740,29
-

481 285,71
450 235,02

-

-

-

15 256,67

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

31 050,69

-

-

16 308,85

-

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

115 740,29

-

x

16 051 437,76

Итого

5

3 431 316,33

с применением ставки взносов в Фонд социального
страхования Российской Федерации по ставке 0,0 %
обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных заболеваний
по ставке 0,2 %
обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных заболеваний
по ставке 0,_ %
обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных заболеваний
по ставке 0,_ %
Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного
медицинского страхования по ставке 5,1 %

4

x

ПОУ

1 052,18

791 792,63

26 830,70

4 588 654,38

158 879,84

-

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

п/п

1
1

2

Итого

3
x

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

-

x

-

-

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9
-

10
-

безвозмездных
денежных
поступлений

11
-

-

*Рассчитывается

путем умножения

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование расходов

1
1
2

2
Налог на имущество
Земельный налог

Итого

Налоговая база, руб.

3
49 352 727,27
31 479 266,67

Ставка налога, %

4
2,2
1,5
x

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

5
1 085 760,00
472 189,00
1 557 949,00

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

1 031 472,00
448 579,55
1 480 051,55

54 288,00
23 609,45
77 897,45

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9

-

10

-

безвозмездных
денежных
поступлений

11

-

-

Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3

4

5

1
1
Итого

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

-

x

-

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9

-

10

-

безвозмездных
денежных
поступлений
11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

5

1
1

2
Пени по страх взносам, штраф

3
0

4
3

2

Иные выплаты текущего характера физическим лицам.

0
x

12
x

Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9

10

безвозмездных
денежных
поступлений
11

500,00
500,00

500,00
500,00

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2

2

Количество номеров

3

Абонентская плата за номер
Интернет

Итого

x

Количество платежей в
год

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

4
12
12
x

5

6

7

8

9

533,87
5 400,00

6 406,40
42 373,76
89 035,23

x

6 086,08
40 255,07
86 596,22

320,32
2 118,69
2 439,01

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

-

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

-

12

родительской платы
на организацию
отдыха детей

13

-

-

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

11

12

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№
п/п

1
1

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

-

Итого

-

-

средств, полученных
родительской
от аренды и
платы за присмотр
возмещения
и уход
коммунальных услуг
9

-

10
-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг

№

п/п

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

Размер потребления
ресурсов

Индексация, %
(с учетом НДС), руб.

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств,
полученных от
аренды и
возмещения

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений

безвозмездных
денежных
поступлений

1
1
2
3
4
5

2

3
78 237,77
240,15
757,58
1 183,71
125,40
x

Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого

4
9,10046
1661,48
60,72
67,58
645,87
x

5

6
712 000,00
399 000,00
46 000,00
80 000,00
80 992,37
1 317 992,37

x

7
676 400,00
379 050,00
43 700,00
76 000,00
76 850,00
1 252 000,00

8
35 600,00
19 950,00
2 300,00
4 000,00
4 142,37
65 992,37

9

10

-

11

-

12

-

13

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

п/п

1
1

2
Аренда контейнера

Итого

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

x

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

7

-

целевой субсидии

8

-

9

-

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

-

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

-

12
-

родительской платы
на организацию
отдыха детей

13
-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5
6
8
10
11
16
Итого

2
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Комплексное обслуживание ИТП
Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны
на объектах
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Техническое обслуживание установок доочистки воды
Техническое обслуживание систем вентиляции
Техническое обслуживание АПК
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация, дезинсекция)
Обслуживание технологического оборудования
обслуживание системы диспетчерского контроля коммунальных ресурсов
x

Стоимость работ
(услуг), руб.

Объект

Количество работ (услуг)

3

4
12
12

5
16 440,00
54 475,20

12
12
4
1
12

7 113,60
33 508,80
26 650,00
24 000,00
34 320,00

7 113,60
33 508,80
26 650,00
24 000,00
34 320,00

12
12
1
x

6 590,04
61 560,00
5 203,20
269 860,84

6 590,04
61 560,00
5 203,20
269 860,84

620010 г.
Екатеринбург, ул.
Грибоедова,7

x

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

9

16 440,00
54 475,20

51 383,79

3 091,41

6 757,92
31 833,36

355,68
1 675,44

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений

11
16 440,00

12

13

26 650,00
24 000,00
32 604,00

1 716,00

4 943,04
127 522,11

260,16
7 098,69

6 590,04
61 560,00
-

-

135 240,04

-

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

11

12

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
6
10
Итого

Количество договоров,
Стоимость услуги, руб.
шт.

Наименование расходов

2
Мед осмотры
Изготовление доп. сертификата на использования СКЗИ "КриптоПро".

3
1
1

Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной
сигнализации (выезд мобильной группы)
Услуги ЧОП
производственный контроль
x

4

12
12
1
x

Сумма, руб.

5
35 820,00
3 050,00

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

целевой субсидии

средств, полученных
родительской
от аренды и
платы за присмотр
возмещения
и уход
коммунальных услуг

8

7 904,00
2 121,28

416,00
928,72

41 124,12
813 675,79
75 000,00

39 067,91
772 992,00

2 056,21
40 683,79

968 669,91

822 085,19

44 084,72

9

10
27 500,00

75 000,00
-

-

102 500,00

-

-

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№

п/п

1

родительской платы
на организацию
отдыха детей

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

2

3

4

5

6

7

8

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9

10

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

доходов от
операций с
активами

11

12

13

-

1
2
3
4
5
6
7
8
9

Увеличение стоимости основных средств

350 000,00

Увеличение стоимости лекарственных препаратов
применяемые в медицинских целях
Увеличение стоимости продуктов питания
Увеличение стоимости горюче-смазачных материалов
Увеличение стоимости строительных материалов
Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря
Увеличение стоимости прочих оборотных запасов
(материалов)
Увеличение стоимости материальных запасов для целей
капитальных вложений
Увеличение стоимости прочих материальных запасов
однократного применения

Итого

x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

100 000,00

100 000,00

-

-

150 000,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

5 845 436,45
150 000,00

130 000,00
-

-

-

-

5 473 654,47
150 000,00

-

241 781,98
-

-

674 920,89

109 000,00

414 272,17

-

-

150 000,00

1 648,72

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

7 020 357,34

339 000,00

514 272,17

-

-

5 923 654,47

1 648,72

241 781,98

-