Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 321
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2
Средства, полученные от возмещения коммунальных
услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на добавленную
стоимость)

3

4

5

6

№
п/п
1
1
2
3
4

Примечание

-

Итого

x

x

x

-

2. Доходы в виде целевых субсидий

Направления расходования субсидии

Расчет
(обоснование)*

Сумма, руб.

2

3

4

5

906124152000008244000

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой
энергии к работе в осенне-зимний период

№

Код (наименование) субсидии

п/п
1
1
Итого

x

8 550,00
x

8 550,00

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

Объем услуг
(работ)

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

услуга

27

159 991,38

услуга

129

159 991,38
205 385,77

п/п
2

1

В рамках установленного муниципального задания

1

1
2

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 1-3 лет
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 3-8 лет

25 223 040,66

4

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования" адаптированная образовательная программа,
дети от 3-8 лет

услуга

1

7

"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения родителей, детей с туберкулезной
интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от 3-8 лет

услуга

2

x

x

x

3

4

5

Итого
2

1

25 223 040,66
6

Сверх установленного муниципального задания

2
1

29 500,00

Налог на имущество, налог на землю

1 503 437,18

2
3
Итого

x

x

x

1 503 437,18

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

1

2
3
4

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2
Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением (подразделением) услуг
(выполнения работ), предоставление которых для
физических и юридических лиц осуществляется на
платной основе
Родительская плата за присмотр и уход в ДОУ
Безвозмездные денежные поступления
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на прибыль)

3

4

5

1 334 421,39

Итого

4 204 388,01
5 538 809,40

x

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.

Непедагогические работники, участвующие в образовательном процессе
(областной бюджет)
в месяц
1
388 248,85

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе (местный бюджет)

в год
2

в месяц
3
353 858,90

4 658 986,20

ИТОГО

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

4 658 986,20

в год
4
4 246 306,80

353 858,90

4 246 306,80

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Педагогические работники (областной
бюджет)
в месяц
5
689 900,15
45 720,83
735 620,98

В том числе за счет средств

субсидии на
выполнение МЗ

в год
6
8 295 765,62
411 487,46
8 707 253,08

в год
7
17 201 058,62
411 487,46
17 612 546,08

8
17 201 058,62

ПОУ

целевой субсидии

9

10

11

411 487,46

-

17 201 058,62

411 487,46

-

-

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки

В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты
п/п

1

2

1

Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

2

Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

Средний размер выплаты на
одного работника в день,
руб.

Количество
работников, чел.

3

4

Количество дней

5

Сумма, руб.*

6

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

Итого

x

x

x

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком

В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Численность работников,
получающих пособие, чел.

п/п

1
1
2

2
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет
Пособия за первые три дня нетрудоспособности за счет
средств работодателя

Итого

3
-

x

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

4
12

5
57,5

x

x

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
6

ПОУ

7

целевой субсидии

8

9

-

-

-

73 201,67

73 201,67

-

73 201,67

73 201,67

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

№
Наименование государственного внебюджетного фонда
п/п

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.
субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевая субсидии

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

родительской платы на
организацию отдыха
детей

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

-

-

1
1
1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.

2

3

4

5

6

Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное
социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное медицинское страхование, в том числе

x

5 283 637,44

по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %

17 685 747,75
17 685 747,75
17 685 747,75

3 868 777,60
512 886,70
901 973,14

x
17 685 747,75
x

35 371,49
35 371,49
5 319 008,93

34 548,52
34 548,52
5 194 739,71

Количество выплат в
Размер одной выплаты, руб.
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

Страховые взносы от несчастных случаев на произвосдтве и
профессиональных заболеваний, в том числе

по ставке 0,2 %

Итого

5 160 191,19
3 778 250,36
500 953,56
880 987,27

7

8

123 446,25

-

90 527,24
11 933,14
20 985,87

-

822,97
822,97
124 269,22

-

-

-

-

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя
п/п

1
1

2

Итого

3

4

x

x

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

целевой субсидии

8

-

-

-

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается

путем умножения

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование расходов

1
1
2

Налоговая база, руб.

2

3

Налог на имущество
Земельный налог

49 030 035,00
31 952 548,67

Итого

Ставка налога, %

4

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

5

2,2
1,5
x

1 078 660,77
479 288,23
1 557 949,00

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

6

7

8

9

10

11

1 047 758,40
455 678,78
1 503 437,18

30 902,37
23 609,45
54 511,82

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Количество выплат в
Размер одной выплаты, руб.
год, ед.

Наименование показателя

2

Итого

3

4

x

x

Общая сумма выплат,
руб.*

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

целевой субсидии

8

-

-

-

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

5

1
1

2
Пени по страх взносам, штраф

3
0

4
3

2

Иные
выплаты
текущегозаконодательства
характера физическим
лицам.
Штрафы
за нарушение
о закупках
и
нарушение условий контрактов (договоров)

0

12

-

x

x

10,61
12,41

3
Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

целевой субсидии

8

1,80

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

1,80

10,61
12,41

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2

2
Абонентская плата за номер
Интернет

Количество номеров

3

Итого

x

Количество платежей в
год

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

4
12
12
x

5

6

7

8

9

677,55
5 400,00

8 130,56
46 065,60
54 196,16

x

6 438,19
39 084,80
45 522,99

1 692,37
6 980,80
8 673,17

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

-

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

-

12

-

родительской платы
на организацию
отдыха детей

13

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
8
9

№
п/п

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

1
1

субсидии на
выполнение МЗ
6
-

Итого

ПОУ

целевой субсидии

7
-

-

-

-

родительской
платы за присмотр
и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

10

11

12

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг

№
Размер потребления
ресурсов

п/п
1
1
2
3
4
5

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

Индексация, %

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ

(с учетом НДС), руб.
2
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого

3
78 237,77
240,15
757,58
1 183,71
125,40
x

4
9,10046
1661,48
60,72
67,58
645,87
x

5

6
659 178,35
398 741,05
46 000,00
82 142,38
68 723,24
1 254 785,02

x

ПОУ

7
638 907,19
384 656,05
43 700,00
78 856,03
65 880,73
1 212 000,00

целевой субсидии

8
20 271,16
14 085,00
2 300,00
3 286,35
2 842,51
42 785,02

9

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
10

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

-

12

-

безвозмездных
денежных
поступлений
13

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Наименование показателя

2
Аренда контейнера

Итого

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

x

x

Объект

Количество работ
(услуг)

-

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

7
-

целевой субсидии

8
-

9
-

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10
-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

Стоимость работ
(услуг), руб.

Сумма, руб.

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

12
-

родительской платы
на организацию
отдыха детей

13
-

-

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5
6
8
9
10
11
16
17
18
19
20
21
22
Итого

Объект

2
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Комплексное обслуживание ИТП

3

Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств
охраны на объектах
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Техническое обслуживание установок доочистки воды
Техническое обслуживание систем вентиляции
Техническое обслуживание АПК
Услуги по обслуживанию и ремонту систем видеонаблюдения.
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация,
дезинсекция)
Обслуживание технологического оборудования
обслуживание системы диспетчерского контроля коммунальных ресурсов
Прочие расходы на оплату работ, услуг по содержанию имущества
Элeктрозамeры
Услуги по производству санитарно-технич работ (устранение засора )
Очистка механической системы вентиляции.
Перекатка рукава, испытание пожарных кранов.
Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии к
работе в осенне-зимний период
x

620010 г.
Екатеринбург, ул.
Грибоедова,7

x

Количество работ
(услуг)

Стоимость работ
(услуг), руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

4
12
12

5

6

7

8

9

54 294,00

54 294,00

12
12
4
1
12
1

9 000,00
33 722,30
29 120,00
2 600,00
30 250,00
27 000,00

9 000,00
33 722,30
29 120,00
2 600,00
30 250,00
27 000,00

12
12
1
1
1
1
1
1

8 480,66
61 560,00
5 004,00
12 799,00
27 500,00
26 000,00
7 250,00

8 480,66
61 560,00
5 004,00
12 799,00
27 500,00
26 000,00
7 250,00

1
x

8 550,00
343 129,96

8 550,00
343 129,96

51 323,05

2 970,95

6 757,92
32 091,85

2 242,08
1 630,45

28 675,00

1 575,00
27 000,00

4 732,95

271,05

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

12

13

29 120,00
2 600,00

8 480,66
61 560,00

12 799,00
27 500,00
26 000,00
7 250,00

162 379,77

8 550,00
8 550,00

70 439,53

-

101 760,66

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№
Количество
договоров, шт.

Наименование расходов

п/п

4
5
6
7
8
9
10
14
15

2
Мед осмотры
Мед. услуги (соскоб на энтеробиоз).
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания
тревожной сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Парус
Услуги ЧОП
Санэпид. услуги (определение антигена рото- и норовируса).
Обслуживание бух
Оказание образ услуг по доп проф программе повышения квалификации
производственный контроль
Аис Образование
Простая (неисключительная) лицензия на исп ПО "Сайты д/образоват организаций".

16
17
18
19
20
21

1
1
2
3

Итого

3
1
1

Стоимость услуги, руб.

4

Сумма, руб.

5
44 200,00
47 824,00

12
9
1
12
1
1
6
1
1
1

39 542,40
18 000,00
688 219,77
48 484,00
26 692,39
35 500,00
69 988,20
3 000,00
10 320,00

Паспортизация с проверкой системы вентиляции.

1

11 250,00

Оказание информационных услуг (предоставление доступа к сайту CRMEDUEKB.RU).

1

Программа для терминала
Прочие услуги
Установка и техн поддержка персонального средства защиты информации VipNet.
Специальная оценка условий труда.
x

1
1
1
1
x

3 000,00
15 100,00
16 911,57
1 200,00
1 102 584,33

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

7 904,00

19 296,00

37 563,64

1 978,76

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

родительской
платы за присмотр
и уход
10
17 000,00
47 824,00

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

11

12

18 000,00
654 591,27

33 628,50

31 500,00

26 692,39
4 000,00

48 484,00

69 988,20
3 000,00
10 320,00
11 250,00
3 000,00
15 100,00

757 908,91

16 911,57
1 200,00
135 039,22

-

-

209 636,20

-

-

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Количество, шт.

2

3

4

Увеличение стоимости основных средств

3

Увеличение стоимости лекарственных препаратов
применяемые в медицинских целях
Увеличение стоимости продуктов питания

4

Увеличение стоимости горюче-смазачных материалов

5
6

Увеличение стоимости строительных материалов
Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря
Увеличение стоимости прочих оборотных запасов
(материалов)
Увеличение стоимости материальных запасов для целей
капитальных вложений
Увеличение стоимости прочих материальных запасов
однократного применения

2

7
8
9
Итого

Наименование расходов

Средняя стоимость,
руб.

x

Сумма, руб.

5

родительской платы
на организацию
отдыха детей

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

доходов от
операций с
активами

10

11

12

13

437 384,00

172 379,00

66 612,00

-

-

198 393,00

-

-

-

2 600,00

2 600,00

-

-

-

-

-

-

-

3 969 041,49

179 419,99

-

-

-

3 553 457,63

-

236 163,87

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

30 997,00
11 300,00

6 786,00
-

24 211,00
-

-

-

11 300,00

-

-

-

582 133,10

215 044,00

-

-

-

367 089,10

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

5 033 455,59

576 228,99

90 823,00

-

-

4 130 239,73

-

236 163,87

-

-