Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 321
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2
Средства, полученные от возмещения коммунальных
услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на добавленную
стоимость)

3

4

5

6

№
п/п
1
1
2
3
4

Примечание

-

Итого

x

x

x

-

2. Доходы в виде целевых субсидий

Направления расходования субсидии

Расчет
(обоснование)*

Сумма, руб.

2

3

4

5

906124152000008244000

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой
энергии к работе в осенне-зимний период

№

Код (наименование) субсидии

п/п
1
1
Итого

x

8 550,00
x

8 550,00

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

Объем услуг
(работ)

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

услуга

27

142 968,73

услуга

129

142 968,73
183 533,28

п/п
2

1

В рамках установленного муниципального задания

1

1
2

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 1-3 лет
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 3-8 лет

25 223 040,66

4

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования" адаптированная образовательная программа,
дети от 3-8 лет

услуга

1

7

"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения родителей, детей с туберкулезной
интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от 3-8 лет

услуга

2

x

x

x

3

4

5

Итого
2

1

25 223 040,66
6

Сверх установленного муниципального задания

2
1

35 647,00

Налог на имущество, налог на землю

1 503 437,18

2
3
Итого

x

x

x

1 503 437,18

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

3

4

5

2
3

2
Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением (подразделением) услуг
(выполнения работ), предоставление которых для
физических и юридических лиц осуществляется на
платной основе
Родительская плата за присмотр и уход в ДОУ
Безвозмездные денежные поступления

4

Выплаты, уменьшающие доход (Налог на прибыль)

1

1 469 750,00

5 219 424,00
-

Итого

x

6 689 174,00

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.

Непедагогические работники, участвующие в образовательном процессе
(областной бюджет)
в месяц
1
388 248,85

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе (местный бюджет)

в год
2

в месяц
3
353 858,90

4 658 986,20

ИТОГО

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

4 658 986,20

в год
4
4 246 306,80

353 858,90

4 246 306,80

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Педагогические работники (областной
бюджет)
в месяц
5
689 900,15
45 720,83
735 620,98

В том числе за счет средств

субсидии на
выполнение МЗ

в год
6
8 295 765,62
411 487,46
8 707 253,08

в год
7
17 201 058,62
411 487,46
17 612 546,08

8
17 201 058,62

ПОУ

целевой субсидии

9

10

11

411 487,46

-

17 201 058,62

411 487,46

-

-

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки

В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты
п/п

1

2

1

Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

2

Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

Средний размер выплаты на
одного работника в день,
руб.

Количество
работников, чел.

3

4

Количество дней

5

Сумма, руб.*

6

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

Итого

x

x

x

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком

В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Численность работников,
получающих пособие, чел.

п/п

1
1
2

2
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет
Пособия за первые три дня нетрудоспособности за счет
средств работодателя

Итого

3
-

x

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

4
12

5
57,5

x

x

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
6

ПОУ

7

целевой субсидии

8

9

-

-

-

73 201,67

73 201,67

-

73 201,67

73 201,67

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

№
Наименование государственного внебюджетного фонда

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

-

-

Наименование государственного внебюджетного фонда

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.
субсидии на
выполнение МЗ

п/п
1
1
1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.

2

3

Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное
социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное медицинское страхование, в том числе

4

5

x

5 283 637,44

17 685 747,75
17 685 747,75
17 685 747,75
x
17 685 747,75
x

3 868 777,60
512 886,70
901 973,14
35 371,49
35 371,49
5 319 008,93

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %
Страховые взносы от несчастных случаев на произвосдтве и
профессиональных заболеваний, в том числе

по ставке 0,2 %

Итого

5 160 191,19
3 778 250,36
500 953,56
880 987,27
34 548,52
34 548,52
5 194 739,71

ПОУ

целевая субсидии

6

7

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

123 446,25

-

90 527,24
11 933,14
20 985,87

-

822,97
822,97
124 269,22

-

-

-

-

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя
п/п

1
1

2

Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

целевой субсидии

8

-

-

-

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается

путем умножения

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование расходов

1
1
2

Налоговая база, руб.

2

3

Налог на имущество
Земельный налог

49 030 035,00
31 952 548,67

Итого

Ставка налога, %

4

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

5

2,2
1,5
x

1 078 660,77
479 288,23
1 557 949,00

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

6

7

8

9

10

11

1 047 758,40
455 678,78
1 503 437,18

30 902,37
23 609,45
54 511,82

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3

4

5

x

x

Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

целевой субсидии

8

-

-

-

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

Количество выплат в
Размер одной выплаты, руб.
год

Наименование показателя

Общая сумма выплат,
руб.*

1
1

2
Пени по страх взносам, штраф

3
0

4
3

2

Иные
выплаты
текущегозаконодательства
характера физическим
лицам.
Штрафы
за нарушение
о закупках
и
нарушение условий контрактов (договоров)

0

12

-

x

x

10,61
12,41

3
Итого

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

целевой субсидии

8

1,80

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

1,80

10,61
12,41

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2

2
Абонентская плата за номер
Интернет

Количество номеров

3

Итого

x

Количество платежей в
год

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

4
12
12
x

5

6

7

8

9

715,24
5 400,00

8 582,87
45 613,29
54 196,16

x

6 086,08
39 436,91
45 522,99

2 496,79
6 176,38
8 673,17

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

-

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

-

12

-

родительской платы
на организацию
отдыха детей

13

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
8
9

№
п/п

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

1
1

субсидии на
выполнение МЗ
6
-

Итого

ПОУ

целевой субсидии

7
-

-

-

-

родительской
платы за присмотр
и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

10

11

12

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг

№
Размер потребления
ресурсов

п/п
1
1
2
3
4
5

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

Индексация, %

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ

(с учетом НДС), руб.
2
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого

3
78 237,77
240,15
757,58
1 183,71
125,40
x

4
9,10046
1661,48
60,72
67,58
645,87
x

5

6
657 000,00
390 792,65
46 000,00
80 000,00
80 992,37
1 254 785,02

x

ПОУ

7
636 400,00
379 050,00
43 700,00
76 000,00
76 850,00
1 212 000,00

целевой субсидии

8
20 600,00
11 742,65
2 300,00
4 000,00
4 142,37
42 785,02

9

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
10

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

-

12

-

безвозмездных
денежных
поступлений
13

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Наименование показателя

2
Аренда контейнера

Итого

Количество

Стоимость с учетом
Ставка арендной платы
НДС, руб.

3

4

x

x

Объект

Количество работ
(услуг)

5

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

6
-

ПОУ

7
-

целевой субсидии

8
-

9
-

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10
-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

Стоимость работ
(услуг), руб.

Сумма, руб.

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

12
-

родительской платы
на организацию
отдыха детей

13
-

-

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5
6
8
10
11
16
17
19
20
21
22
23
Итого

Объект

2
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Комплексное обслуживание ИТП

3

Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств
охраны на объектах
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Техническое обслуживание установок доочистки воды
Техническое обслуживание систем вентиляции
Техническое обслуживание АПК
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация,
дезинсекция)
Обслуживание технологического оборудования
обслуживание системы диспетчерского контроля коммунальных ресурсов
Прочие расходы на оплату работ, услуг по содержанию имущества
Услуги по производству санитарно-технич работ (устранение засора )
Прочистка вентиляции
ТО систем видеонаблюдения и контроля доступа
Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии к
работе в осенне-зимний период
Электрозамеры
x

620010 г.
Екатеринбург, ул.
Грибоедова,7

x

Количество работ
(услуг)

Стоимость работ
(услуг), руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

9

4
12
12

5
16 440,00
54 475,20

12
12
4
1
12

7 113,60
33 508,80
26 650,00
24 000,00
56 377,66

7 113,60
33 508,80
26 650,00
24 000,00
56 377,66

12
12
1
1
1
1
1

6 590,04
28 080,62
5 203,20
12 500,00
27 500,00
23 340,84

6 590,04
28 080,62
5 203,20
12 500,00
27 500,00
23 340,84

1
1
x

8 550,00
12 800,00
343 129,96

8 550,00
12 800,00
343 129,96

16 440,00
54 475,20

51 383,79

3 091,41

6 757,92
31 833,36

355,68
1 675,44

54 661,66

1 716,00

4 943,04

260,16
12 500,00
27 500,00

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11
16 440,00

12

13

26 650,00
24 000,00

6 590,04
28 080,62

23 340,84
8 550,00
12 800,00
162 379,77

70 439,53

8 550,00

-

101 760,66

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
6
7
8
9
10
11
14
15

Количество
договоров, шт.

2
Мед осмотры
Изготовление доп. сертификата на использования СКЗИ "КриптоПро".
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания
тревожной сигнализации (выезд мобильной группы)
Услуги ЧОП
Санэпид. услуги (определение антигена рото- и норовируса).
Обслуживание бух
Оказание образ услуг по доп проф программе повышения квалификации
производственный контроль
Проведение гигиенического обучения.
Аис Образование
Простая (неисключительная) лицензия на исп ПО "Сайты д/образоват организаций".

3
1
1

4

41 124,12
700 649,51
44 000,00
26 500,00
182 136,20
4 170,00
3 000,00
10 320,00

12
1
1
4
1
1
1
1

Установка и техн поддержка персонального средства защиты информации VipNet.

1

17
18
19
56

Оказание информационных услуг (предоставление доступа к сайту CRMEDUEKB.RU).
Программа для терминала
Прочие услуги
Паспортизация вентилянции
x

1
1
1

Сумма, руб.

5
40 760,00
3 050,00

12

16

Итого

Стоимость услуги, руб.

3 000,00
15 100,00
17 524,50
11 250,00
1 102 584,33

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

целевой субсидии

8

7 904,00
2 121,28

5 356,00
928,72

39 067,91
659 965,72

2 056,21
40 683,79

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

родительской
платы за присмотр
и уход
10
27 500,00

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

11

12

44 000,00
4 000,00

22 500,00

182 136,20
4 170,00
3 000,00
10 320,00

3 000,00
15 100,00
17 524,50
11 250,00
757 908,91

135 039,22

-

-

209 636,20

-

-

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

2

3

4

5

Увеличение стоимости основных средств

3

Увеличение стоимости лекарственных препаратов
применяемые в медицинских целях
Увеличение стоимости продуктов питания

4

Увеличение стоимости горюче-смазачных материалов

5
6

Увеличение стоимости строительных материалов
Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря
Увеличение стоимости прочих оборотных запасов
(материалов)
Увеличение стоимости материальных запасов для целей
капитальных вложений
Увеличение стоимости прочих материальных запасов
однократного применения

2

7
8
9
Итого

Наименование расходов

x

родительской платы
на организацию
отдыха детей

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

доходов от
операций с
активами

10

11

12

13

437 384,00

172 379,00

66 612,00

-

-

198 393,00

-

-

-

2 600,00

2 600,00

-

-

-

-

-

-

-

5 694 417,52

179 419,99

-

-

-

5 273 215,55

-

241 781,98

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

30 997,00
11 300,00

6 786,00
-

24 211,00
-

-

-

11 300,00

-

-

-

1 042 997,40

215 044,00

459 215,58

-

-

367 089,10

1 648,72

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

7 219 695,92

576 228,99

550 038,58

-

-

5 849 997,65

1 648,72

241 781,98

-

-